篇一：关于大额现金支付管理的通知
关于大额现金支付管理的通知
中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、国家开发银行、
中国农业发展银行、中国进出口银行、交通银行、中信实业银行、中国光
大银行、华夏银行、广东发展银行、招商银行、深圳发展银行、中国投资
银行、中国民生银行、海南发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、
邮政储汇局，中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分
行：
为了维护存款人的合法权益与资金安全，防范和打击经济犯罪活动，
促进银行转帐结算业务发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、
《中华人民共和国商业银行法》和《现金管理暂行条例》、《储蓄管理条
例》的有关规定，经国务院批准，现就大额现金支付管理问题通知如下：
一、切实加强企业帐户开立及其现金支付的管理
根据《中华人民共和国商业银行法》第四十八条规定，凡在国家工商
行政管理机关登记注册的企业，只能选择一家银行的营业场所开立一个基
本存款帐户，按照《现金管理暂行条例》规定的使用现金范围，办理现金
收付业务。企业如有需要，可在其它金融机构开立一般存款帐户，用于办
理转帐结算和现金缴存业务，但不得支付现金。企业申请开立临时存款帐
户或专用存款帐户，如需支取现金的，必须严格按照《现金管理暂行条例》
规定的使用现金范围办理。
个体工商户可凭工商行政管理机关核发的营业执照，自主选择一家银
行或信用合作社开立一个基本存款帐户，不得将个体工商户的生产经营性
资金转入储蓄帐户，并通过储蓄帐户办理结算。各金融机构特别是城市合
作银行和城乡信用社要积极创造条件，为个体工商户提供便捷的转帐结算
服务。
二、加强企事业单位的现金管理
1997年10月底以前，各银行对开立基本存款帐户的开户单位，要进
行一次全面的库存现金限额核定工作。开户单位可保留三至五天日常零星
开支所需要的现金量，边远地区和交通不便地区的开户单位，可以保留十
五天以下的日常零星开支所需要的现金量。企事业单位可按上列标准，向
开立基本存款帐户的银行提出申请，由开户银行认真审核后通知开户单位
认真执行。如需调整，也按上述程序办理。开户银行要认真督促开户单位
将超过限额的现金及时送存银行。对一些现金收入较多的单位，金融机构
要实行上门收款和非营业时间收款制度。金融机构对单位库存现金要定期
进行抽查，发现违规的，要给予经济处罚。
三、改进储蓄帐户现金支付管理
要继续认真执行“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的
原则。从文到之日起，对一日一次性从储蓄帐户（含银行卡户，下同）提
取现金5万元（不含5万元）以上的，储蓄机构柜台人员应请取款人提供
有效身份证件，并经储蓄机构负责人核实后予以支付。其中一次性提取现
金20万元（含20万元）以上的，应请取款人必须至少提前1天以电话等
方式预约，以便银行准备现金。
对一日一次性超过5万元以上的现金支付或一日数次累计超过5万元
以上的现金支付，银行内部要逐笔登记，妥善保管有关资料，并按月向人
民银行当地分支机构备案。
对居民个人提取外币储蓄存款的规定，另行通知。
对所有个人储蓄帐户的存款、取款活动，银行都必须坚持为储户保密
的原则。
四、严格禁止公款私存
根据《中华人民共和国商业银行法》的规定，任何单位和个人不得将
单位的资金以个人名义开立帐户存储。不得将企业单位资金转入个人储蓄
帐户套取现金。除代发工资和小额个人劳务报酬外，银行和信用社不得为
企事业单位办理将单位资金转入个人储蓄帐户的转帐结算，不得接受以转
帐方式进入个人储蓄帐户的存款。
五、加强对银行卡的管理
各商业银行在为客户开立具有通存通兑功能的银行卡或基于已有帐户
申领银行卡时，必须要求客户提供本人有效身份证件，并设置帐户个人密
码。对尚未设置个人密码的帐户，不得通过银行卡办理帐户之间的转帐业
务。对单位卡，一律不得支付现金。
六、加强非银行金融机构的现金管理
信托投资公司、财务公司、金融租赁公司不得吸收城乡居民存款。经
过批准同意吸收企事业单位存款的，只能限定在一定金额、一定期限以上。
因此，以上金融机构原则上不得对企事业单位和个人支付现金，如有现金
支付，也必须按本文规定执行。企业按规定投资证券可将企业存款转入证
券公司，但证券公司不得为其支付现金。证券公司、信托投资公司、财务
公司、金融租赁公司等非银行金融机构及其下属的证券营业机构对个人和
法人从事证券交易和结算中的现金支付，按本文规定办理。
七、改进服务，促进现金回笼
对支付大额现金加强管理后，各金融机构要按现行规定，采取多种措
施，切实改进金融服务，积极组织现金回笼。要改进柜台服务，给居民储
蓄提供方便。要督促商业企业按规定交存商品销货现金。银行和信用社对
农民出售农副产品，除代扣农业税外，不得代扣其它款项，同时要在农民
自愿的前提下提供转帐结算服务。
八、加强领导，做好现金管理工作
各家银行总行要迅速将此件转发至所属分支机构及其营业网点，认真
部署执行。人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行可根
据本通知的规定，制定实施细则，并报总行备案。同时，要组织商业银行、
城乡信用社和其它非银行金融机构，认真学习有关规定，分析当地现金管
理中问题，研究和推行加强现金管理的具体措施，明确现金管理责任制，
使现金管理水平得到明显提高。
中国人民银行
一九九七年八月十五日
篇二：人民币大额现金支付登记备案管理实施细则
人民币大额现金支付登记备案管理实施细则
根据《人民币大额现金支付业务管理规定的通知》有关规定，结合我行实际，特制订本实施细则。
一、适用范围
辖属各营业网点人民币大额现金支付业务均适用本办法。
二、职责分工
（一）分行运营科技部为分行人民币大额现金的管理部门。
（二）分行运营科技部配备人员负责现金管理的具体实施，对开户单位支取、使用现金进行监督管理，对重大涉嫌事项要报告总行运营管理部及当地人民银行，对开户单位违反规定提取大额现金、逃避监管的要依据《金融违法行为处罚办法》、《现金管理暂行条例》等有关法规给予相应的制裁。
（三）各营业网点负责按照办法具体执行大额现金的登记备案工作。
三、审批程序
（一）登记备案范围：机关、团体、企业、事业单位、其他经济组织和个体工商户以及外国驻华机构（以下简称开户单位）、居民个人储蓄的大额现金支取；开户单位的工资性现金支出除外。
（二）支取现金范围：
1、职工工资、各种工资性津贴；
2、个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；
3、支付给个人的各种资金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；
4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；
5、收购单位向个人农副产品和其他物资支付的价款；
6、出差人员必须随身携带的差旅费；
7、结算起点以下的零星支出；
8、因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的开户单位，应提出申请，根据其实际需要按审批权限审查批准后，予以支付现金。
（三）各营业网点必须严格执行大额现金支付三级审批制度，开户单位提取大额现金，需填写大额现金支取登记备案审批表，并登记单位大额现金支取登记备案台账。
（四）各营业网点对本机构签发的现金银行汇票、现金银行本票、小额及同城跨行通兑现金支取业务、凭证式国债现金支取业务、现金银行汇票及现金银行本票的现金兑付业务、柜面通现金支取业务，均视同大额现金支付。
四、管理规定
（一）根据中国人民银行有关账户管理的规定，存款账户共分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户四种。基本存款账户是开户单位办理日常转账结算和现金收付的账户，大额现金支取只能通过基本存款账户办理，一般存款账户不得办理现金支取，临时存款账户、专用存款账户确需支取现金的，需经中国人民银行当地分（支）行批准后，按照现金管理有关规定办理现金支付。
（二）严格按照《银行卡业务管理办法》对银行卡进行管理，认真执行有关银行卡管理制度，单位卡资金必须从其基本存款账户转账转入，不得存取现金，销户时单位卡资金应转入基本存款账户，不得提取现金。
（三）对异常大额现金支取进行监督管理。所谓异常大额现金指柜台发生的下列现金支
取活动：
1、开户单位提取的大额现**显超过其实际需求；
2、开户单位提取大额现金的时间出现异常变化；
3、开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化；
4、开户银行认为的其他异常大额现金支取情况（如突发性的集中提现等）；
对柜台发生的异常大额现金支取应及时向分行现金管理部门报告。开户银行应密切配合国家有关职能部门对发生的异常大额现金支付行为进行调查。
（四）对非银行金融机构大额现金支取按中国人民银行当地分（支）行相关要求执行。
五、审批权限
各营业网点必须严格执行大额现金支付三级审批制度。具体执行情况如下：
（一）分行审批权限
1、开户单位当天单笔或累计5万元以下的现金支付业务，由营业网点经办柜员负责审批并支付；
2、开户单位当天单笔或累计5万元（含）－30万元的现金支付业务，由营业网点营业室主任负责审批。
3、开户单位当天单笔或累计30万元（含）－50万元的现金支付业务由营业网点营业室主任、营业网点负责人、分行运营科技部现金管理员负责逐级审批。
4、开户单位当天单笔或累计50万元（含）－100万元的现金支付业务由营业网点负责人、运营科技部现金管理员、运营科技部责人逐级审批。
5、开户单位当天单笔或累计100万元（含）以上的现金支付业务由运营科技部现金管理员、运营科技部负责人、分管行长逐级审批。
（二）支行审批权限
1、开户单位当天单笔或累计5万元以下的现金支付业务，由营业网点经办柜员负责审批并支付；
2、开户单位当天单笔或累计5万元（含）－20万元的现金支付业务，由营业网点营业室主任负责审批。
3、开户单位当天单笔或累计20万元（含）－50万元的现金支付业务由营业网点营业室主任、分管行长负责逐级审批。
4、开户单位当天单笔或累计50万元（含）以上的现金支付业务由营业网点营业室主任、分管行长、支行行长负责逐级审批。
（三）大额现金支付登记、审批、备案程序
1、营业网点开户单位需要提取大额现金时，应提前预约申请，单笔或累计20万元以上（含）的大额现金支取应同时填写大额现金支取登记备案审批表。
2、各营业网点接到开户单位大额现金支取登记备案审批表后，应根据《现金管理暂行条例》的有关规定严格审查现金支取用途的合规性，对于符合规定，属于正常支付的，在相应权限内审批支出，对于不符合规定的，应及时向开户单位说明原因，不予现金支付。
3、各级审批人员审核后在现金支票背面签字确认，不得以盖章代替。
4、各级有权审批人外出的，确实无法及时审批的可由其B角或上一级审批人员履行审批职责。
（四）检查制度
1、分行现金管理部门负责对所辖网点的大额现金支付执行情况进行检查,对不按规定执行有以下情形之一的，要给予责令改正、通报批评、警告、罚款等处罚，情节严重的要根据有关规定严肃处理，构成犯罪行为的移交司法机关追究其刑事责任。
1、不按规定建立大额现金支付电子登记台账的；
2、不按期向中国人民银行当地分（支）行备案的；
3、大额现金审查不严的；
4、因不执行大额现金登记备案制度而出现突破现金或重大涉嫌案件的。
2、营业网点负责人应加强大额现金支付登记备案的日常检查管理工作，并留存记录以备检查。
（五）资料管理
大额现金支付备案登记资料的保管、装订要按月（业务较少的可按季、半年、年）进行整理，分类妥善保管。
六、附则
1、本实施细则由分行(运营科技部)负责解释和修定。
2、本实施细则自印发之日起执行。
篇三：大额资金管理办法四篇
大额度资金使用管理办法
第一章 总则
第一条 根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》以及《市属国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的实施意见（试行）》（成国资[2010]9号）等规定，特制定本办法。
第二条 大额资金的使用是指公司在项目建设、对外投资、对外融资、大额采购等经营活动中，一次性投入或支付资金数额较大的行为，主要包括以下内容：
1、公司年度资金使用计划、预算及年度资金追补预算；
2、公司的对外投资活动，包括对其他企业的投资或入股、企业委托理财、企业对外借款等；
3、公司的对外融资活动，包括企业向银行或其他企业借贷，或者公司对外发行债券等；
4、公司对外担保活动，包括对外担保、代开信用证等；
5、公司的建设项目投资活动；
6、公司对外的大宗或者大额采购、包括固定资产购置、材料采购等；
7、公司的对外捐赠、赞助等活动；
8、其他大额度资金使用情况；
第二章 决策形式
第三条 对于大额度资金的使用在遵守国家相关财经法律规定的前提下，在公司内部应实现集体决策，按照《公司法》和《公司章程》的规定，按照权限划分的不同分别以办公会或者董事会的形式集体讨论作出决策。
第四条 办公会议在决策大额度资金使用内容时，须按照民主集中制原则集中正确意见，按多数领导人员意见做出决策。
第五条 大额度资金使用项目适合招投标运作的要实行招投标管理。具体建设项目、技术改造项目、大宗原材料采购项目、企业资产变卖项目等必须严格按照《中华人民共和国招标投标法》及有关规定进行。
第三章 决策程序
第六条 大额度资金使用决策前，相关业务部门对涉及的项目必须进行科学审慎的可行性研究论证。涉及重大投资项目的可行性研究应聘请有相应资质的科研机构、中介机构或有关专家进行咨询或评估论证，重大资产项目需聘请资产评估机构进行评估。
第七条 相关业务部门根据前期研究结果提出资金使用意向和额度的书面材料，并报分管领导审阅，并由分管领导签署意见，分管领导审阅后提交办公会或者董事会讨论。
第八条 上会决策的大额度资金使用事项应当提前告知所有参会的决策人员，并为所有参与决策人员提供相关材料，
必要时可事先听取反馈意见。
第九条决策会议符合规定人数方可召开。按照规定召开办公会或者董事会，与会人员要充分讨论并分别发表意见，主要负责人应当最后发表结论性意见，若存在严重分歧，一般应当推迟做出决定，重新调研，待意见成熟后，再提交会议议决。
第十条 决策会议决定的的事项、过程、参与人及其其成员赞成与否意见、决策结果均应详细记录并存档备查。记录保管应符合会议制度和文档管理规定的要求。
第十一条 企业大额资金使用决策按照市国资委的相关规定，涉及需上报市国资委审批的内容，应按规定上报市国资委审批。
第十二条 对于遇到资产安全、人身安全、抢险救灾等紧急重大事项需要支付大额资金的，开会集体讨论时间来不及，可以特事特办，企业主要负责人有权决策重大问题，但事后必须向领导班子成员通报说明情况。
第三章监督与实施
第十三条 与会人员要严格遵守会议纪律和保密规定，除经组织同意公布的以外，不得向外传播或泄露会议内容，对违反者，按有关规定处理。
第十四条 决策做出后，企业负责人应当按照分工组织实施，并明确落实部门和责任人。参与决策的个人对集体决策有不同意见，可以保留或者向上级反映，但在没有做出新的决策前，不得擅自变更或者拒绝执行。如遇特殊情况需对
决策内容作重大调整，应当重新按规定履行决策程序。
第十五条 凡属下列情况，要追究相应责任：
（一）不履行或不正确履行已经办公会讨论的决策事项，不执行或擅自改变集体决定的；
（二）未经集体讨论决定而个人决策（第十一条的情形除外）；
（三）未向决策会议提供真实情况而造成错误决定的责任人；
（四）执行决策后发现可能造成损失，能够挽回而不采取措施纠正的；
（五）其它因违反本实施细则而造成失误的。
第十六条 本试行办法的执行情况要列入领导班子民主生活会议题，并作为领导班子年度工作总结、年度目标考核、党风廉政建设责任制考核及对领导干部任期经济责任审计评价的重要内容。
第四章 附则
第十七条 本规定自颁布之日起实施。
大额资金使用管理规定
1.目的
为贯彻落实国务院国资委《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见》的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及上级公司有关要求，结合公司实际，特制定本管理规定。
2. 适用范围
本管理规定适用于上海一钢机电有限公司（以下简称公司）。
3.定义
3.1 资金
资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。
3.2 大额资金使用
大额资金使用是指对外投资、股利分配、项目投资、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：
3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；
3.2.2 公司股利分配；
3.2.3 公司内部委托贷款；
3.2.4 项目投资活动，主要包括采取BT、BOO等垫资模式运作的项目投资；
3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等;
3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；
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