篇一：经济效益和社会效益分析报告
“无机粉体改性聚丙烯纺粘非织造布”
经济效益和社会效益分析报告
一、 经济效益分析
“无机粉体改性聚丙烯纺粘非织造布”项目经宁波市先进纺织技术与服装CAD重点实验室、东华大学、安徽润维无纺布有限公司三方两年多时间的共同努力，现已全部完成。本着勤俭节约、艰苦创业、确保项目顺利进行的精神，积极组织开展项目实施的各个阶段性工作，并对经费的使用进行了合理的分配，在使用过程中，严格遵守国家、企业及学校规定的财务制度，使本项目能够按时保质完成。经济效益分析如下：
1、研发费用
设备改造和购置费：54万元，材料费：34.5万元，实验测试费：3.6万元，差旅费：2.5万元，资料会务费：2万元，专利及论文版面费：1.5万元，成果鉴定费：1.5万元，查新检索费：0.2万元，其他：0.8万元，总计：100.6万元。
2、无机粉体材料替代有机合成材料后可降低成本，计算如下：
按项目研发所需材料有机合成切片及无机粉体市场现行价格：有机合成切片1.04万元/吨，无机粉体4000元/吨.
以加入20%无机粉体计算：（10400×80%+4000×20%）/10400=88%
每吨可降低原料成本12%，考虑到与无机粉体结合的复合偶联剂材料等因素，每吨可降低原料成本10%，达到了项目研发计划经济指标。
按照公司年产4000吨该项目产品计算，年需原材料成本：
4000×1.04=4160（万元）
年可节约生产成本：
4160×10%=416（万元）
3、年销售收入、增值税、主营业务税金及附加费核算
（1）年销售收入：根据年生产合格品4000 吨，按100%产销率计算，年销售量4000吨，单价为1.32万元/吨，产品销售收入为5280万元。
（2）增值税：进项税金718.01 万元，销项税金897.6万元，增值税税金 179.59万元。
（3）主营业务税金及附加费：主营业务税金及附加=增值税×9%=179.59×9%=16.16（万元）
4、总成本费用核算
5、利润
主营业务利润= 主营业务收入—主营业务成本—主营业务税金及附加费
= 5280—4490.51—16.16=773.33（万元）
利润总额=主营业务利润—营业费用—管理费用—财务费用
=773.33—140—88—65=480.33（万元）
所得税按25%计算，所得税=利润总额×25%=480.33×25%=120.08（万元） 净利润= 利润总额—所得税= 480.33—120.08=360.25（万元）
上缴税金总额= 增值税+主营业务税金及附加费+所得税
= 179.59+16.16+120.08=315.83（万元）
6、项目期间，共生产无机粉体改性聚丙烯纺粘非织造布4887吨，产值6842万元，利税562万元，取得了显著的经济效益。
二、 社会效益分析
无机粉体改性聚丙烯纺粘非织造布具有经济性、功能性和环境协调性等基本特性，是一种典型的环境友好材料，其优势在于：（一）以无机粉体作为添加材料，减少高分子聚合物的使用量，节约石油资源。（二）节约能源，减少二氧化碳的排放。从开采开始，生产合成树脂，所需要的能耗要数百倍于生产无机粉体。
（三）促进产品使用后的光降解、填埋后降解，使其易于被环境消纳。（四）无机矿物回归自然对土壤无害，也不会对地下水造成污染，（五）可回收再利用，改性材料重新加工后对使用性能没有影响。（六）另外，我国无机粉体资源丰富，使用无机粉体具有经济性和安全性并可降低生产成本。
由于纺粘法非织造布生产流程短、效率高、成本低、性能好等优点，可广泛应用于医用材料、卫生用品、装饰材料、包装材料、土工布、过滤材料等各个领域。同时也大量使用于一次性用品即“用即弃”产品。生产和需求发展的同时，不可避免地也会产生大量固体废弃物，带来巨大的环保问题。据粗略核算，全国每年使用各种塑料购物袋达7000多亿个，如此巨大潜力的市场需求促进了丙纶纺粘非织造布的发展。然而，聚丙烯同聚乙烯（塑料袋原料）一样，仍属线性的饱和碳氢化合物，其废弃后若焚烧将产生有害气体，若掩埋难以发生微生物降解。研究发现，聚丙烯织物掩埋在地下450天后，未观察到强度下降的现象；自然条件下经12个月的日晒，仍具有约30-40%的强力。可见普通聚丙烯的光老化降解也不是处理聚丙烯废物的有效措施。对无机粉体改性聚丙烯非织造布废弃物进行填埋处理，虽然土壤中的水与二氧化碳对填埋的高分子材料几乎不起作用，但对无机矿物粉末有迅速的侵蚀作用，生成物具有一定的水溶性，脱离塑料制品后留下微孔，可以大大增加塑料制品的触氧面积，可加速光降解和聚丙烯的消形，废弃材料达到分裂期和脆裂期的时间可缩短，提高了与环境同化的能力和速度，有利于制品的老化和崩解。
目前，环境保护和可持续发展已经成为人类面临的最为重要的问题之一。利用储量丰富，价格低廉，处理工艺相对简单的无机矿物粉体应用于合成树脂，用无机矿物粉体代替了一部分合成树脂，可以显著节省石油资源和能源，减少二氧化碳的排放，又具有环保功能，符合科学发展观可持续发展的要求。我国聚丙烯纺粘无纺布的年产量已达70万吨以上，其中用来做环保购物袋的聚丙烯，如果
按照10-30%的无机粉体的添加量，则每年可以少用7-21万吨的聚丙烯树脂，每年至少节约成本4.2-12.6亿元。据资料显示：节约1吨聚丙烯，大约可以节约1.375吨原油，节约1千克原油，可以减排二氧化碳3.06千克，那么：节约1千克聚丙烯，可以减排二氧化碳：3.06千克×1.375=4.2075千克；节约1吨聚丙烯，可以减排4.2075吨二氧化碳；全国每年节约7-21万吨聚丙烯，可以减排29.5-88.4万吨二氧化碳。据调查，每棵树平均每年可以吸收465千克的二氧化碳，这样就相当于每年多栽种了63-190万棵的树木。
由此可见无机粉体改性聚丙烯纺粘非织造材料是现阶段具有研究推广价值和应用前景的环境友好材料。该项目成果的普及将会带来巨大的经济效益和社会效益。
安徽润维无纺布有限公司
二O一O年七月十二日
篇二：社会效益分析
社会效益分析
10.1 对当地主导产业发展和产业结构调整的影响
本项目产品是白厂丝，白厂丝在工业、国防、医药、日用化工、生物工程等领域具有广泛的用途，在美国、日本、西欧等发达国家，非常紧俏，产品供不应求。
我县作为江西桑茧新产区之一，发展桑蚕业，一是具有土地资源优势。全县有宜桑荒地10万多亩，种桑养蚕不与粮棉争地，来自农产品多样性的压力也相对较小，同时，县内浙江移民较多，在桑蚕业的发展上便于和东部江浙地区实现无缝对接。二是具有比较效益优势。与其它农业经济类作物相比，蚕桑的单位土地面积效益要高出近1倍，加上相对富余的农村劳动力资源，使我县发展桑蚕业具有现实的比较优势。三是具有地理区位优势。我省位于中部地区，我县地处昌九中段，是国家实施“东桑西移”工程的优势承接地。因此，我县发展桑蚕业面临着前所未有的良好机遇。如果政府能抢抓机遇，通过企业牵引带动，把桑蚕业发展成为县域主导产业，那我县产业结构调整必将迎来一个全面、协调、可持续发展的新局面。
10.2 与农户的利益联结机制
桑蚕产业是劳动密集性产业，产业链前端连接着千家万户分散经营的农民。桑蚕龙头企业若直接与千家万户的农民打交道，交易成本高且购销关系不稳定，影响生产经营的有序进行。为此，项目单位通过采取“公司＋合作社＋农户”的联结模式，与农户
建立利益联结机制，使蚕桑专业合作社进入现有产业链中，成为上联企业、下联农户的桥梁和纽带，这不仅有利于简化办事手续，提高经营效益，还有利于充分发挥蚕桑专业合作社在龙头企业与农户之间的桥梁和纽带作用。蚕桑专业合社按照“入社自愿、退社自由”的原则，将分散的蚕农组织起来，对外代表农民与企业签订合同契约，建立“利益共享、风险共担”的利益分配机制和“蚕贱保收，茧贵随行”的利益保障机制，保护农民生产利益，对内做到种桑养蚕统一服务，蚕茧产品统一收购，并按照“民办、民管、民受益”原则，实行入股分红、二次返利等激励机制，将农民利益最大化，有效地提高了农民的组织化程度，极大地增强了农民入社养蚕的积极性，有力地促进了桑蚕产业的健康发展。 10.3 带动农户及农民增收效果分析
10.3.1直接带动基地的规模、方式
在发展桑蚕产业化经营中，桑茧加工企业所需产品原料量多面广，是劳动密集性产业的龙头企业，具有较强的辐射带动能力。本项目建设中，公司利用“公司＋合作社＋农户”的经营模式，采取由合作社组织建立优质高产蚕桑基地、聘请专职农技员提供技术服务的方式，直接带动桑蚕种养基地增加5000亩。项目建成后，公司又将采取引进丝绸织造企业、拉长桑蚕丝绸产业链、增加白厂丝的需求量等方式，直接带动桑蚕种养基地增加1.5万亩，实现2015年全县桑蚕面积达到3万亩的奋斗目标。 10.3.2项目带动农户的数量、方式
在桑蚕产业化发展经营中，桑蚕龙头企业与农户建立“利益共享、风险共担”的利益分配机制、“蚕贱保收，茧贵随行”的利益保障机制和“公司＋合作社＋农户”的产业化经营模式，通过桑蚕专业合作社组织建立优质高产蚕桑基地，为蚕业生产提供产前、产中、产后全方位的综合服务，形成企业带产业，基地带农户，农工互动，有效地促进了桑蚕产业的不断发展。本项目蚕桑基地建成后，可扩大桑蚕种养面积5000亩，多带动农民养蚕1000户，全县蚕农总数可达3000户。
10.3.3利益分配办法，增收的方式、来源和数量
为充分体现“利益共享、风险共担”的合作关系，公司和蚕桑专业合作社在利益分配上分别采取出资服务与按股分红的办法，为参与桑蚕产业化经营的农民增加增加收入。一是公司通过出资聘请专职农技员做技术指导的方式，将加工环节的部分利润返利给蚕农。项目实施后，公司将在5个基地乡镇分别聘请一位农技人员负责本乡镇桑蚕种养的技术指导，人员工资由公司承担，蚕茧品质由农技员负责，服务报酬为10万元（人均2万）。这项措施可间接使每户农户增收5000元以上。二是桑蚕专业合作社通过按股分红、论资得利的办法，将销售、储运等流通环节的大部分利润二次返利给蚕农。蚕茧上市期间，社员的蚕茧统一由合作社收购，收购时参照市场行情，市场价格不好，按最低保护价收购，市场价格好，随行就市，社员把蚕茧出售给合作社时获取第
一次收益（即一次返利）。之后，合作社在向外出售产品时获取差价利润。合作社是农民自己的互助组织，不能把利润据为己有，应按规定论股分红。这样，蚕桑社员就有了“二次返利”。项目实施后，“二次返利”可直接使农户增收10000元以上。由此，农户既承受了科技服务带来的实惠，也分享了加工和流通环节的利润，
经济社会效益十分显然。
10.3.4项目安排就业的人数、年度工资总额，其中安排农村劳动力就业及增收情况。
项目建成后，公司可直接增加就业岗位80个，安排就业80人，年度工资总额为144万元（80人×1500元/月×12月＝144万元）。其中，安排农村劳动力就业50人以上，每个就业劳动力年均增收8000元以上。
篇三：经济及社会效益分析报告去
经济及社会效益分析一、经济分析 1、生产规模预测 根据公司的发展规划，项目从 2009 年 1 月开始实施，项目总投资 3000 万元（其中研发费用 260 万元） ，达产后实现年产 250 吨渗透浸泡法 新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线的规模。项目建设期 1 年，从 2010 年 10 月开始投产,随着项目的技术及生产工艺的成熟,预计在 2012 年达到设 计生产能力。项目产品生产年份的达产系数分别为 30％、80％、100％。 产品生产方案具体详见下图。250 吨 2012 年 200 吨 2011 年 75 吨 2010 年2、销售价格预测 项目产品的销售价格均按含税价格计取，经营期市场银纤维混纺长丝 纱线的平均销售价格为 3109 元/Kg 计算（出口价 626 美元/Kg） 。预计达产 年可实现销售收入 77725 万元。 2010-2012 年公司渗透浸泡法制备新型功能银纤维长纤的售价价格预 测-1-
（单位：RMB 元/㎏）产品规格 （Denier/length) 20/1 40/12 70/24 100/34 210/10 2010 2300 3800 4000 3800 2200 2011 2260 3740 3920 3740 2160 年份 2012 2215 3680 3850 3680 2120注：次为成本预测价格，实际成本价格将根据黄金市场白银的期货价二、项目成本、经济效益预测分析 1、成本预测分析（2011 年） 1.1 原辅材料采购费 本项目主要原辅材料采购费按消耗定额和预测市场价格确定，到达产 年生产能力为 250 吨渗透浸泡法新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线，预 计达产年原辅材料采购费用为 41517 万元（2011 年国际市场黄金市场白银 的期货价。 1.2 燃动消耗费 本项目主要燃料动力为水、电消耗。燃动费根据消耗定额及现行价格 计算，预计达产年燃料动力采购费用为 644 万元。 1.3 人工及福利费 本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利费用按 工资总额的 14％计取。预计达产年项目员工合计 600 人,预计达产年工资 福利总额为 2520 万元。 1.4 各项费用 各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算。-2-
制造费用：修理费用（含物料消耗）按折旧额的 40%估算，折旧费中 建筑物、构筑物折旧期限为 20 年，机器设备年折旧期限为 10 年，电子设 备年折旧期限为 5 年，折旧方法采用平均年限法，残值率按 5％计算，其 它费用按预计发生额进行估算。预计达产年制造费用为 709 万元。 管理费用： 工会经费和职工培训费分别按工资总额的 3%和 2.5%分别估 算，项目内研发费按年销售收入的 1％估算，无形资产及递延资产摊销费 用分年摊销计入管理费用，其他费用按预计发生额进行估算。预计达产年 管理费用为 279 万元。 销售费用：销售费用按年销售收入的 3%估算，预计达产年销售费用为 460 万元。 1.5 总成本费用构成分析 本项目批量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、 人工福利费及各项费用等。达产年总成本费用为 58133 万元， （具体成本分 析详见下表）达产年项目总成本费用分析表序号1 2 3 4 5 5.1科目名称生产负荷 原辅材料采购 外购能源 工资福利 综合费用 其中：修理费 拆旧费 其他制造费用单位% 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元总成本费用 占总成本费用比重100 58133 644 2520 709 103 467 139 279 92.65% 1.03% 4.02% 1.13% 0.16% 0.74% 0.22% 0.44%6.1管理费用-3-
其中：研发费 摊销费 其他管理费 7.1 销售费用 总成本费用万元 万元 万元 万元 万元124 62 93 460 627450.20% 0.01% 0.15% 0.73% 100%合计2、经济效益预测分析（2011 年） 项目达产年销售收入 77725 万元，利润总额****万元，税后利润**** 万元。具体详见下表。项目利润及利润分配表序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 科目名称 销售收入 销售税金及附加 总成本费用 利润总额 应税利润 所得税 税后利润 法定盈余公积金 未分配利润 单位 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 62745 达产年 77725 备 注 不含税价收入3、投资利润率 本项目总投资为****万元，达产年利润总额为****万元。经计算，投 资利润率为*****％。 4、销售净利润率 本项目预计销售收入为 77725 万元，达产年净利润为****万元。经计 算，销售净利润率为*****％。 5、盈亏平衡分析 本项目实施后总生产能力的盈亏平衡计算如下（按达产年数据计算） ：-4-
BEP（生产能力利用率） =固定成本/（销售收入-销售税金-可变成本）*100％ =55.50％ 计算结果表明，达产第三年当产量达到总生产能力 55.50%时，即可实现盈 亏平衡。一般认为，当盈亏平衡点小于 65%时，项目就有很强的抗风险能力。本 项目盈亏平衡点为 55.50%，可见本项目风险能力较强。三、社会效益分析 渗透浸泡法新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线的规模化生产，提升 产业层次，延伸产业链，促进产品结构、技术结构调整，加速自主品牌的 推广，打破国外产品的垄断. 渗透浸泡法新型功能纤维—银纤维混纺长丝纱线的生产技术，趋于国 内领先地位，产品的生产过程无污染物产生，国内同类产品的生产方式污 染严重，本项目的研发与产业化生产，对日益恶化的生态环境起到一定的 保护作用。 本项目产品的研发和生产不仅可以为企业带来新的利益增长点，而且 可以带动相关产业的发展，提升相关产品的质量和产业层次，扩大了社会 的就业率。 项目建设符合国家产业政策，是国家、省、市重点支持的发展领域； 有利于传统材料领域高新技术的产业化，对地方经济和产业结构调整具有 积极的意义，对促进人员就业、社会稳定和保护环境具有重要的意义。-5-
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