篇一：证券发行与承销章节总结
证券发行与承销学习笔记
重要的法律：
《中华人民共和国证券法》1998年12月颁布，1999年7月1日正式施行。
修订后的《证券法》于(2006年1月1日 )开始实施。
2006年9月11日中国证监会审议通过《证券发行与承销管理办法》，自(2009年9月 )起施行;该办法细化了询价、定价、证券发售等环节的有关操作规定。
12.有关国债的管理制度主要集中在二级市场方面，l999年发布了( 《凭证式国债质押贷款办法》)。
1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用(审批制 )。
20.上海证券交易所和深圳证券交易所对企业债券上市实行(上市推荐人 )制度。
第一章 证券经营机构的投资银行业务介绍
第一节 投资银行业务概述
1. 定义：
狭义：只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的承销业务、并购和融资业务的财务顾问。
广义：涵盖众多的资本市场活动，包括公司融资、并购顾问、股票和债券等金融产品的销售和交易、资产管理和风险投资业务等。
2. 国外投资银行业的发展历史：
19世纪分业经营（1964年《国民银行法》禁止国民银行从事证券市场活动）?
20世纪初期混业经营（1927年《麦克顿法》取消了禁止商业银行承销股票的规定）?
20世纪30年代分业经营（1929年10月华尔街股市大崩盘，引发金融危机和经济大萧条，其中1933年的《证券法》和《格拉斯.斯蒂格尔法》从法律上确定了证券业务和存贷业务的分业经营。）
20世纪末的混业经营（1999年11月，《金融服务现代化法案》标志着全球进入了金融自由化和混业经营的新时代。）
3. 我国的投资银行业的发展历史：
发行监管制度的演变：
核心：股票发行决定权的归属。
（两种类型：1. 核准制--政府主导型。2. 注册制—市场主导型）
股票发行方式的演变：
自办发行?有限量发售认购证?无限量发售认购证?银行储蓄存款挂钩方式?上网竞价方式?全额预缴款、比例配售（余额即退和余款转存）?上网定价发行（类似网下的全额预缴、比例配售、余款即退）?基金及法人配售（公司发行股票都可以向法人配售）?向二级市场投资者配售?上网发行资金申购。
现在均采用上网资金申购方式公开发行股票。
股票发行定价方式的演变：
发行价格决定了发行人、承销商和投资者的利益。（实行询价制度）
债券管理制度的发展历史：
国债：
金融债券：（第一笔发行：1985年中国工商银行、中国农业银行?政策性银行发行：第一笔为国家开发银行） 企业债券：开始于1983年。
证券公司债券：（证券公司发行）
企业短期融资券：（银行间债券市场发行和交易、期限不超过一年。）
中期票据：（具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发现和交易。）
资产支持证券：（银行业金融机构发起，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的受益证券。）
熊猫债券：对国际开发机构发行的人民币债券。（第一笔，2005年，国际金融公司和亚洲开发银行。）
第二节 投资银行业务资格
《证券法》规定：
注册资本最低限额
经营单项证券承销与保荐业务： 人民币1亿元
经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、
证券资产管理、其他证券业务中的一项以上： 人民币5亿元
同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由同一保荐机构承担。证券发行规模达一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过2家。
1. 保荐机构的资格：
注册资本不低于1亿元，净资本不低于5000万元。
具有保荐代表人资格的从业人员不得少于4人。
2. 保荐代表人的资格：
具备3年以上保荐相关业务经历；
最近（36）个月未违法违规被中国证监会从名单中去除或者受到中国证监会行政处罚；
3. 证监会对保荐机构和保荐代表人资格的核准：
保荐机构，45个工作日内作出书面决定。保荐代表人，20个工作日作出书面决定。
保荐机构应于每年4月份向证监会报送年度执业报告。
4. 国债承销业务的资格：
我国国债：
<1. 记账式国债：在证券交易所债券市场和全国银行间债券市场发行和交易。（财政部发行，证券公司、保险公司、信托投资公司、商业银行、农村信用社参与招标发行和定价过程）
承销团成员分为甲类成员和乙类成员，不得超过60家，其中甲类不超过20家。注册资本不低于3亿元或总资产在100亿元以上的存款类金融机构；或注册资本不低于8亿元的非存款类金融机构。
<2. 凭证式国债：通过商业银行和邮政储蓄银行的网点，面向公众投资者发行。承销团成员不得超过40家。注册资本不低于3亿元或总资产在100亿元以上的存款类金融机构；营业网点在40个以上。
国债承销团成员资格：有效期3年。
第三节 投资银行业务的内部控制
1. 《证券公司管理办法》规定：投资银行部门应当遵循内部“防火墙”原则，建立有关隔离制度。内部控制制度的完整性、合理性与有效性。
2. 证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系。
风险控制指标标准：
经营证券经纪业务 净资本不得低于2000万元
经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务之一的净资本不得低于5000万元 注册资本1亿元
经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务之一的 净资本不得低于1亿元
经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务中两项及两项以上的 净资本不得低于2亿元
3. 承销商资格：
(1) 证券公司具有不低于人民币2000万元的净资产。
(2) 证券公司具有不低于人民币1000万元的净资本。
4. 主承销商资格：
(1) 证券公司具有不低于人民币5000万元的净资产和不低于人民币2000万元的净资本。
(2) 参与过3只以上股票承销或具有3年以上证券承销业绩。
(3) 在最近半年内没有出现作为发行人首次公开发行股票的主承销商而在规定的承销期内售出股票不足本次公开发行总数20%的记录。
证券公司承销拟公开发行或配售股票的票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团有3家或3家以上承销商的，可设一家副主承销商；承销金额超过人民币3亿元、承销团成员超过10家的，可设2至3家副主承销商。
第四节 投资银行的监管
1. 证券公司的投资银行业务由中国证监会负责监管。中国证监会可以定期或不定期的对证券经营机构从事投资银行业务的情况进行现场检查（对机构、制度、人员以及业务的检查）和非现场检查（通过手工或计算机系统对证券公司上报的年度报告等资料进行定期或不定期的统计分析）。
2. 核准制是指发行人申请发行证券，不仅要公开披露与发行证券有关的信息，符合《公司法》和《证券法》中规定的条件，而且要求发行人将发行申请报请证券监管部门决定的审核制度。
3. 推行股票、转债发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。
4. 《保荐办法》对企业发行上市提出了“双保”要求，即需要机构保荐和保荐代表人保荐。
5. 保荐期间：尽职推荐阶段（从受理公司申请文件到完成发行上市）和持续督导阶段（首次公开发行：需上市当年剩余时间及其后的两个完整会计年度；发行新股、公司可转债：上市当年剩余时间以及后一个完整会计年度。）
第二章 股份有限公司概述
第一节 股份有限公司的设立
1. 设立原则：《公司法》规定，公司是依照《公司法》在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形成的企业法人。“行政许可”的原则。
2. 设立方式：
发起设立：是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立的公司。
募集设立：由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。 发起设立和向特定对象募集设立实行准则设立原则。公开募集设立实行核准设立制度。
3.设立条件：
发起人：应有2-200法定人数；注册资本：最低500万元
若发起设立，则全体发起人首次出资额不得低于注册资本的20%，其余两年内缴足。
若募集设立，则发起人认购不得少于公司总股份的35%。
4. 设立程序：
确定发起人?制定公司章程?申请名称预先核准?申请与核准?股份发行、认购和缴纳股款（出资方式：货币、实物、知识产权、土地使用权；发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，制作认股书）?召开创立大会，并建立公司组织机构（创立大会应有代表股份总数的过半数的发起人、认股人出席，方可举行）?设立登记并公告（由董事会向登记机关设立登记）?发放股票。
设立股份有限公司的，应于创立大会结束后30日内由董事会向公司登记机关申请设立登记。
5. 发起人：
发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。发起人持有公司公开发行前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。
公司可以设立子公司，子公司具有企业法人资格，依法独立承担民事责任。
公司可以设立分公司，分公司不具有企业法人资格，其民事责任由母公司承担。
6. 公司章程：
股份有限公司修改公司章程，必须经过股东大会2/3以上通过。
7. 股份有限公司与有限责任公司：
有限责任公司：由1-50名股东共同出资设立，股东以其认缴的出资额为限承担有限责任的法人，不能向社会公开募集； 不同点：成立条件和募集方式不同（人数）；股权转让难易程度；股权证明形式不同（有限责任：出资证明书；股份有限：股票）；公司治理结构（有限责任：1名执行董事，可以不设董事会，1-2名监事，可以不设监事会；股份有限：必须设立股东大会、董事会、经理和监事会）；财务状况公开程度不同。
第二节 股份有限公司的股份和公司债券
1. 股份有限公司的资本：
公司资本也称为股本，它在公司法上的含义是指由公司章程确定并载明的、全体股东的出资总额。公司资本的具体形态有以下几种：
<1．注册资本。即狭义上的公司资本，是指公司在设立时筹集的、由章程载明的、经公司登记机关登记注册的资本。 <2．发行资本。又称认缴资本，是指公司实际上已向股东发行的股本总额。发行资本可能等于注册资本，也可能小于注册资本。实行法定资本制的国家，公司章程所确定的资本应一次全部认足，因此，发行资本一般等于注册资本。但股东在全部认足资本后，可以分期缴纳股款。实行授权资本制的国家，一般不要求注册资本都能得到发行，所以它小于注册资本。
<3．认购资本。是指出资人同意缴付的出资总额。
<4．实缴资本。又称实收资本，是指公司成立时公司实际收到的股东的出资总额。它是公司现实拥有的资本。 股份有限公司的资本指公司在登记机关登记的资本总额，即注册资本，也称股份资本或股本。
资本“三原则”：资本确定原则（我国的法定资本制原则）；资本维持原则（动态的维护）；资本不变原则（静态的维护，强调非经修改公司章程不得变动公司资本）。
公司资本的增加或减少需修改公司章程。（公司减少注册资本之日后10日内通知债券人，并于20日内在报纸上公告）
2. 股份有限公司的股份：
特点：金额性、平等性、不可分性、可转让性
《公司法》规定：公司董事、监事、高级管理人员在任期中一年内不得转让股份数超过25%，所持股份在上市交易日起1年内不得转让。离职半年内不得转让其所持有本公司股份。
3. 股份有限公司的公司债券 是公司与不特定的社会公众形成的债券债务关系。
4. 会计要素确认和计量要求的原则：
<1.权责发生制原则
<2.配比原则
<3.历史成本原则
<4.划分收益性支出与资本性支出原则
第三节 股份有限公司的组织结构：股东大会、董事会、经理和监事会
1. 股东和股东大会
股东的权利：
股东的义务：
股东大会的职权：决定权和审批权。
股东大会会议由董事会召集，董事长主持。股东大会会议召开20日前通知各股东。临时股东大会应提前15日通知。公司应当每年召开一次股东大会。且应当于上一会计年度结束之日起6个月内举行，即最迟不得晚于6月30日召开。 以下情形之一，提议召开临时股东大会：
<1. 董事人数不足法定的2/3。
<2. 公司为弥补的亏损达股本总额的1/3。
<3. 单项或合计10%以上的股东请求时。
股东大会决议：普通决议和特别决议（修改公司章程；增加减少注册资本；公司合并、分立和解散；变更公司形式；其他重大事项）。
公司减少注册资本的决议作出后，应于10日内通知债权人。
持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人
2. 董事会：
《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为5～19人。
董事的职权：出席董事会、行使表决权；报酬请求权；签名权。
董事的义务：忠实义务；勤勉义务。
董事会的职权：召集股东大会；执行股东大会决议；决定公司经营计划和投资方案；制定公司年度财务预算、决算方案；制定公司基本管理制度等。见书P56。
3. 经理：
由股份有限公司董事会聘任或解聘，公司董事可以兼任经理；
4. 监事会：
董事和公司高级管理人员不得兼任监事。监事会成员不得少于3人。监事任期3年。监事会设主席1名。监事会至少每6个月召开一次会议。
第四节 上市公司组织机构的特别规定
1. 股东大会的特别职权：
审议批准担保事项；
审议公司1年内购买、出售重大资产超过公司总资产30%的事项；
审议股权激励计划。
2. 上市公司选举董事、监事采用 累积投票制度。
3. 独立董事：指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要股东不存在可能妨碍其独立、客观判断的关系的董事。连任时间不得超过6年，且连续3次未亲自出席董事会会议，由董事会提请股东大会予以撤换。
4. 董事会秘书：上市公司设立该职位，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等。由董事长提名，董事会聘任。公司董事和其他高级管理人员可以兼任。
第五节 股份有限公司的财务会计
1. 股份有限公司的利润分配：
公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本50%以上的可以不再提取。
2. 公司公积金用途：
公司发行股票所得的溢价款收入应列入公司资本公积金（资本公积金不得用于弥补公司亏损）。而公司法定公积金可以用于弥补公司亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。
法定公积金转为资本时，所留存的公积金不得少于转增前公司注册资本的25%。
净资产未全部折股的差额部分应计入资本公积金，不得以任何形式将资本（净资产）转为负债；
第六节 股份有限公司的合并、分立、解散和清算
1. 合并：吸收合并（一个公司吸收另一家公司）和新设合并（两家解散新成立一家新公司）。
2. 分立：一个股份有限公司分开设立为两个或两个以上的公司，分为新设分立和派生分立。
3. 解散：股份有限公司法人资格的消失。（公司10% 以上的股东可以请求人民法院解散公司）。
4. 清算顺序：清算费用?职工的工资?社会保险费用和法定补偿金?缴纳所欠税款?清偿公司债务?分配股东
第三章企业的股份制改组
第一节 企业股份制改组的目的、要求和程序
1. 目的：
<1. 确定法人财产权（从法律意义上回答了资产归属问题，使出资者所有权和公司法人财产权独立运作）。
<2. 建立规范的公司治理结构（我国企业改革的目的在于明确产权，塑造真正的市场竞争主体，以适应市场竞争的要求）。
<3. 筹集资金
2. 关联交易：主要包括书P79. 无法避免的关联交易应该遵循市场的三公原则，关联交易的价格或收费，原则上不偏离市场独立第三方的标准。
3. 中介机构：财务顾问、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所。
第二节 股份制改组的清产核资、产权界定、资产评估、报表审计和法律审查
1. 清产核资：包括帐务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度。
2. 产权界定：指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属。应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。
国有资产：国家股、国有法人股。
国家股：指有权代表国家投资的机构或部门向股份公司投资形成或依法定程序取得的股份，包括现有已投入公司的国有资产形成的股份。
国有法人股：是指具有法人资格的国有企业、事业及其他单位，以其依法占有的法人资产，向独立于自己的股份公司出资形成或以法定程序取得的股份。
国有资产的折股：折股比率（国有股股本/发行前国有净资产）不得低于65%。
3. 资产评估：方法：<1. 收益现值法（折现率折现）；<2. 重置成本法（被评估资产价值=重置全价×成新率）；<3. 现行市价法（被评估资产价值=被评估资产全新市价×成新率）（选择一个或n个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象）；<4. 清算价格法。
第四章 公司融资
第一节 公司融资概述
1. 内部融资和外部融资（依照资金来源方式划分）
内部融资：是将公司自己的储蓄（未分配利润和折旧等）转化为投资的融资方式。特点：自主性、有限性、低成本性和低风险性。
外部融资：吸收外部的资金转化为投资的融资方式。特点：高效率、高成本和高风险性。
2. 股权融资和债务融资（依照公司与投资者形成的不同产权关系划分）
股权融资：财务风险小；融资成本较高；可能引起企业控制权变动。
债务融资：财务风险大；融资成本较低；不会产生企业控制权变动。
3. 直接融资和间接融资（依照金融中介所起的作用）
直接融资：股票融资、公司债券融资、国债融资等；特点：直接性和高流动性。
间接融资：银行性融资。特点：流动性差。
4. 短期融资（一年以内）和长期融资（一年以上）（依照融资期限长短）
第二节 公司融资成本
1. 融资成本是指资本的价格。从投资者的角度看，是要求得到补偿的资本报酬率。从融资者的角度的看是为获得资金所支付的价格（融资费用和使用费用）。
2. 公司债券成本：
nItBnB0???B0债券市场价格，Kb为债券内含收益率，tn(1?Kb)t?1(1?Kb)
即折现率；It为第t期的利息支付；Bn为债券的到期价格，即本金。
Kb=I(1-T)B(1-F) b实际应用当中，综合各种因素，简化为：
3. 优先股成本：
DKp=,Kp为优先股成本；D为优先股股息；P0为优先股发行价格；P0(1-FP)
FP为优先股筹资费率。
4. 普通股成本：
篇二：保荐人资格参考书籍
第一部分 证券综合知识
第二部分 投资银行业务能力
参考书目
1 、《证券知识读本》（2006年修订），周正庆主编；
2 、《领导干部金融知识读本》，戴相龙主编；
3 、《证券发行上市审核工作手册》（2006年修订）, 中国证券监督管理委员会编；
4 、证券业从业资格考试统编教材（2007年）：《证券市场基础知识》、《证券发行与承销》、《证券投资分析》、《证券交易》、《证券投资基
金》；
5 、2007年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》、《财务成本管理》、《税法》、《审计》；
6、面向21世纪经济、管理类核心课程教材：《货币银行学》，黄达主编，中国人民大学出版社；
7、《国际金融》，钱荣堃、陈平、马君潞主编，南开大学出版社；
8、《财政学》，陈共编著，中国人民大学出版社；
9、北大投资银行学丛书：《期权期货市场理论与操作》，中国发展出版社。
二、相关法律法规
中华人民共和国公司法
中华人民共和国证券法
中华人民共和国行政许可法
中华人民共和国物权法
中华人民共和国担保法
保荐人考试的一点感受
一、资料运用
1、教材
在从业资格考试的教材中，《证券发行与承销》无疑是最重要的，怎么重视都不为过，下午的《投资银行业务知识》考试中的大部分内容
都可以在这本书上找到答案。
《证券市场基础知识》、《证券交易》也很重要，也要反复地看，上午的考试《证券综合知识》中，很多证券方面的常识就是来自这两本
书。《证券投资基金》中，考试也会有些内容，但不算多。
《证券投资分析》中，宏观经济中的那一章很重要，近两年考题中的GDP、CPI、国际储备、基准利率、选择性政策工具、货币层次、我国的汇率政策、财政政策等，均可以直接在这章找到答案。与其说是考什么《货币银行学》教材与《国际金融》教材中的金融知识，
倒不如说是考这章的宏观知识。
这里想强调的是，对这几本从业资格的教材一定要重视。有些通过了从业资格考试的同志认为，从业资格考试很简单，所以也认为从业资格教材的内容也很简单，不重视。但是同样的教材，不同的考试，完全可以考出不同的难度。从业资格考试是单选（四选一），选项内
容直接从书上摘下来的；而保荐人考试是不定项选择（一般五个选项），选项内容大都是根据教材的内容改编一下的。
以下对其他指定参考教材说明一下：
（1）《证券知识读本》（2006年修订），周正庆主编，如果就平时课外阅读来说，这本书编得挺好的。但遗憾的是，考试大纲没有按这本
书的内容和顺序来编，07年备考中，我没有看过这本书。当然，这也不能说明这本书对备考没有用，自己考虑吧。
（2）《领导干部金融知识读本》（戴相龙主编），这本书考的内容也不算多。07年考了P231页的“五级贷款分类方法”，但考的太深了，
根据一些数据计算风险的拨备率，而书中只是一些概念。
（3）《证券发行上市审核工作手册》（2006年修订）,、俗称“黄宝书”，中国证券监督管理委员会编；这本书属于工具书，是一些文件汇编。这本书是很重要的一本书，有较多考试的内容。但是，这本书的大部分内容都在证券从业资格考试的教材中有讲述。这涉及到学习复习主线的问题，即是以从业资格考试教材为主线还是以黄宝书为主线。考试大纲基本是按从业资格考试教材的内容顺序列示的。各人
根据自己的实际情况吧。
（4）2007年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》、《财务成本管理》、《税法》、《审计》，从考试大纲可以看出，《会计》书中的章节内容几乎都列进去了，所以会计教材要全面的看。考试大纲只是列了《财务成本管理》及《审计》书中的部分章节，只要看大纲中列有的内容就可以了。《税法》中的内容，大纲也列了很多，但税法的内容其实是很细的，不容易真正弄懂弄会，我个人并没有看这本书（自认为税法基础好），答题都是靠以前的知识，07年考试考了两分税法。所以，我也不知道建不建议大家看税法这本书，如果要
看，肯定要花很多时间才有点效果；如果不看，好像又漏了两分考点。自己考虑吧。
（5）《货币银行学》（黄达主编），个人觉得07年指定的《货币银行学》教材不如06年指定的那本教材好。06年的那本教材，深入浅出、
通俗易懂。例如，很多教材都提到巴塞尔协议，但都不如06年的教材讲得透彻。
（6）《国际金融》，考的内容不算多，不超过两分，好像考了个离岸金融市场方面的，还有一个外汇储备方面的（也可归入证券分析中的
宏观分析）
（7）《财政学》，陈共编著，中国人民大学出版社；考试内容不多，按大纲复习就可以了
（8）《期权期货市场理论与操作》，今年期货考的内容不算多，用《证券市场基础知识》与《证券交易》中的期货知识便足以回答相应的
考题。当然，不知道明年会怎么考。
2、充分利用以前的考题
有人认为，以前考过的题目不会考了。但是，我们要做的是全面复习，而不是去猜题。而且重要的知识点可能年年都会考，07年有个别题目几乎和06年的一样。另外，看以前的考题，就可以知道某个内容是个知识点和考点，这就让我们去留心这方面的内容。如第一次参
加考试，那更要研究以前的考题了，否则，你都不怎么清楚考试是考什么内容的，复习就会有一定的偏差。
3、适当地做一些题目
个人认为，如果只是看书而没有做一些练习，效果可能不会太好。看书的时候，好像自己知道了，但真正合上书一做题，就做错了。
《会计》可以参考一些注册会计师的辅导书，个人推荐北大东奥策划的那套辅导资料，这套资料目前公认的备考注册会计师考试最好的辅导书，讲解和习题都很经典。《会计》是由张志凤编著，可以买他的轻松过关之二或轻松过关之一，叫《注册会计师考试应试指导及全
真模拟测试》，可以把客观题做一下，因为时间的问题，综合题可不做。
法律方面也可以参考上述北大东奥策划的《经济法》。也有些人用司法资格考试中对应的题目，对此，我没有用过，可以问一下他们的看
法。
证券知识方面，可以做点从业资格考试的辅导书。虽然该辅导书的题目的内容很简单，几乎都是书上的原文、不带任何转弯，但是除此
以外，找不到别的证券方面的题目（也可能是我不知道），有还是比没有好点吧。
财务管理方面，我也找了上述注册会计师考试辅导书中对应的题目练了一下。不过，今年考试考得很少，只有3分。
审计方面，我也找了上述注册会计师考试辅导书中对应的题目练了一下。不过，今年考试考得很少，只有1－2分。
另外，考试考多了，做题做多了，也应可以学会自己归纳知识点，自己给自己出题目，弥补缺少辅导练习的不足。如《证券发行与承销》，自己至少可以归纳两三百个考点，背下来。《证券市场基础知识》、《证券交易》，也都可以分别归纳一两百个考点。《证券投资基金》、《证券投资分析》中的宏观经济也可以归纳不少考点。第一次归纳提炼这些考点时需要不少时间，然后反复看，看到后面，可能只需要一天
就能把这些考点全过一遍。
如果在深圳，以上提到的练习书在红荔路图书馆对面的金融书店都应该有得卖。
4、充分交流
如果有一帮同学，封闭式的学习，那是比较好的一个事情。大家可以在课余、休息时间或专门抽出时间来交流心得、互相提问等。因为保荐人考试的试题资料很少，需要通过互相交流提问等来加深印象。如果只是自己一个人看书，证券方面又没有相应质量的题目，会有
很多盲点，会有很多自己不注意的地方，有时候自己根本没想到那也是一个知识点。
二、平时的准备工作
可多了解证券方面的知识，增强感性认识。如没有开户买卖过股票的人，就要去开个户，买卖点股票，体验一下；也可以去申购赎回一些基金；也可以去看看股东大会网络投票；也可以关注一两个公司首次公开发行中公告预申报稿开始至上市交易的整个过程中的程序和
文件。
总之，目的就是增强感性认识、减少抽象理解、达到事半功倍的效果。
三、考试内容变数
考试内容存在着一定的变数。据他人回忆，04年的时候，考了很多财务管理，06年考了很多新企业会计准则的内容，财务管理考得不多，但到07年，考了很多法律的内容，而会计的内容考得又少了一些。这可以看出，这个考试还不是很成熟，命题者也是在思考探索。
但不管怎样，证券、法律、会计知识对开展投行业务都是很重要的，考试也应该是重点。我们只有按大纲有重点地全面复习，以消化考
试可能的变化。
四、结束语
一分耕耘一分收获，还有句话叫“天道酬勤”。从现在开始准备吧，就当再参加一次高考。
以上仅为个人的一点感受，对于复习的时间、内容、方法等，请根据自己的特点做出调整
最高人民法院关于适用《中华人民共和国担保法》若干问题的解释
中华人民共和国证券投资基金法<BR>中华人民共和国信托法
中华人民共和国商业银行法<BR>中华人民共和国企业破产法<BR>中华人民共和国刑法（第二编第三章）
中华人民共和国会计法
中华人民共和国审计法
中华人民共和国企业所得税法
最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定（法释［2003］2号）
最高人民法院关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定（法释［2003］1号）
证券发行保荐人胜任能力考试指定用书 价格清单
1 、《证券知识读本》（2006修订版），周正庆主编。 价格：50元
2 、《领导干部金融知识读本》，戴相龙主编。28元
3 、《证券发行上市审核工作手册》（2006年修订版） , 中国证监会发行监管部主编。价格： 140元
4 、证券业从业资格考试统编教材（ 2006年新版）：《证券市场基础知识》32元、《证券发行与承销》41元、《证券投资分析》33元、
《证券交易》27元、《证券投资基金》35元。价格：168元
5 、2006年度注册会计师全国统一考试指定辅导教材：《会计》40元、《财务成本管理》33元、《税法》37元；《审计》价格35元
6 、现代经济学管理学教科书系列——
易纲、吴有昌著《货币银行学》；价格：49元
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