篇一：内控工作要点
201XX年内控工作要点
按照公司“XXXX”的总体要求，201X年公司内部控制将重点做好以下五方面的工作：
一、做好201X版内控手册梳理和宣贯和固化工作，保证工作规范化运行
1.针对201X版内部控制管理手册的修改情况，梳理公司适用的业务流程，重新确定业务流程负责人。
2.梳理重要业务流程的关键控制点，确定关键控制负责人。
3.重点关注新增、修改的流程，着重宣传贯彻落实。
4.继续做好业务流程优化和固化工作，确保工作秩序清晰高效。
二、认真组织，细化落实，积极开展以“查例外、抓整改”为主题活动月的 “六个一”活动
1.开展一次内控知识培训。培训内容包括内控基本知识、ERP手工控制等相关知识；培训对象包括机关全体人员；培训结束后进行现场考试，对考试成绩优秀者予以通报表扬和物质奖励。
2.开展一次内控知识答卷。内容包括业务流程、内控基础知识、ERP手工控制等相关知识。
3.开展一次内控测试员技能辅导。
4.开展一次内控自我测试。测试时间为X月X日至X日，测试业务区间自201X年1月1日至X月X日所发生业务，重点对“事项”进行测试。
5.开展一次例外事项汇编。将分公司200X年以来普华外部审计、股份公司管理层测试、公司管理层测试、公司内控处测试所发现的例外事项及薄弱环节进行汇编。
6.开展一次案例分析。对公司范围内高风险领域发生的例外事项进行剖析。
三、加大自测工作的力度和深度，提高效率和效果，注重测试实效
1、201X年分公司自我测试为每半年一次，同时每季度进行测试，重点做好公司测试关注的流程和风险的测试，组织与财务报告可靠性相关的财务流程测试，增加样本的抽取量和检查力度。
2、在自测方式上“点、面”结合，注重效果和质量。自测时将更多地安排专项测试，包括：公司近年来发生的重大风险事件、内控体系运行过程中容易出现的控制缺陷以及高风险业务等方面，加大测试深度。
3、在自测组织上，将采用“内控牵头、业务驱动”的组织形式，与业务科室紧密结合，增加业务科室人员在自测人员中的比例，加强合力。
4、鼓励科室自我测试、自我监督。鼓励各科室深入开
展自我测试，更多地发现例外事项，及时地进行整改，真正做到体系有效运行，风险可控。
四、深入开展例外事项分析和整改工作，切实发挥内控在企业管理中的作用
根据各种测试结论，以及公司提出的整改意见，组织业务科室深入分析例外事项发生的深层次原因，将例外事项整改落实工作由点向线延伸，向上查找管理的症结，向下分析控制不到位带来的影响，努力确保内控体系的设计和执行有效。
五、强化内控指标考核，全面纳入绩效考核范围
1、在201XX年的绩效考核方案中，将内部控制综合评价作为终端指标分解到各科室挂钩考核。
2、在普华外审、股份公司管理层的测试中，每发生一个例外事项扣K点控制人XX元、扣K点控制人所在科室负责人XX元。
3、对于公司20XXX年内部控制工作的X类事项，每发生一个例外事项对科室负责人追加处罚XX元。
目前阶段，分公司内控工作取得了一定的成绩，为分公司经营管理水平的提升和内控体系的长远发展发挥了一定的作用。但随着内外部环境的变化，内控工作面临的形势仍然严峻、任务依然艰巨。下一步分公司内控管理工作要在流程执行力上下功夫，增加风险管理意识，确保工作效率，扎
扎实实地做好内控管理工作。
篇二：拓东一小下一步内控工作计划
拓东一小下一步内控工作计划
1、预算的内部控制计划
2、工程基建项目的内部控制计划
3、固定资产及低值易耗品等其他物资的内部控制计划
4、票据的内部控制计划
一.工作整体目标：
完善内控环境，不断提高风险防范意识，增强风险应对能力，建立健全风险防控的长效机制
二. 主要计划：
控制的要点：
1、必需由得到授权的业务经办人办理现金的收支业务或银行存款事项的有关业务，并在反映经济业务的原始凭证上签章。
2、由验收人或证明人审核经济业务的原始凭证并签章，然后由学校总务主任或学校领导(根据权限)签章。
3、出纳员复核收支原始凭证，按照凭证所列数额收付现金（或收付支票），并在凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。
4、出纳根据收付的原始凭证登记现金、银行存款日记账，并按照规定的时间送交结算中心，由结算中心会计统一编制记账凭证。
5、出纳人员对于现金必须做到日清月结，每日库存现金不得超过开户银行所规定的限额，学校可根据自身的情况，不定期的由总务主任(或学校领导)、校办厂会计共同对出纳的库存现金进行抽查盘点。
6、对于银行存款，学校也可由总务主任(或学校领导)、校办厂会计共同对出纳所登记的银行存款日记账与银行对账单逐笔核对。
7、学校当月有未达帐项的，有会计编制银行存款余额调节表
8、出纳人员保管支票，财务专用章由总务主任或学校校办厂会计保管，法人章由学校领导保管。
9、现金收入应于当日送存开户银行，学校支付现金，可以从学校的库存现金或提取的备用金内支付，不得从学校的现金收入中直接制服，即不得坐支现金，不得白条抵库，不准谎报用途套取现金。
10、不准用银行存款代其他单位和个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存储，不准留帐外公款，不得设置“小金库”。
（一）、预算的控制计划
1、由学校向结算中心会计提供正确的基础资料，如：教职工人人数、学生人数、离退休人数
2、由结算中心会计根据学校提供的基础资料及教育局制定的定额编制预算，并将预算总额告知学校，学校根据预算总额统筹安排资金，并在行政会上讨论。比如：需向局申请的专项、学校根据预算自主安排的项目等。
3、学校严格按照教育局核定的预算数执行，做到量入为出，合理安排教育经费，提高资金使用效益。
（二）、工程基建项目的控制计划
学校的工程基建项目一般分为：向教育局申请项目和学校自行安排的项目两种，无论是哪种项目一般都由教育局下属工程队完成，但学校应做好以下的控制：
1、由学校法人与工程队签订合同。
2、学校对工程的进度及质量委派专人进行监督。
3、学校在付款时应注意发票上的图章应与签定合同的单位相一致，对于由局拨专款的工程项目，应在局拨专款到位时给予支付。
4、对于超过一定金额的工程项目(一般为5万元以上)，应送交审计
科进行工程审计，待工程审价后支付尾款。
（三）、固定资产及低值易耗品等其他物资的内部控制计划
学校固定资产分为：房屋及建筑物、一般设备、专用设备、图书、文物及陈列品、其他。入账标准为：500元以上入一般设备、800元以上入专用设备。
(一)固定资产购买及验收环节的控制
1、由申请部门提出申请，填写请购单。
2、由学校主管领导或总务主任审批(按权限而定)，大批量的物资应经过行政会议讨论(留下记录)。
3、待货物到时，将请购单附在发票后面，由财产管理员与实际使用人共同验收，财产管理员同时开出固定资产验收单，附在原始发票后面，然后交与学校主管签字。
4、财产管理员根据开出的固定资产验收单登记固定资产明细帐，在做ETE软件时不能遗漏物品明、规格、型号、品牌等元素，真正做到帐实一致。
5、出纳审核原始凭证及固定资产验收单，根据原始凭证上的金额支付款项。(二)固定资产领用及保管
1、由教师提出使用申请，并在财产管理员处做好领用手续。
2、领用的固定资产应做到有专人保管。
3、固定资产如转移至其他地方，应及时通知财产管理员，财产管理员根据情况，及时更改ETE软件中该固定资产的存放地点。
4、如固定资产有损坏需修理，应及时通知学校领导或总务主任和财产管理员，以保证资产的正常使用。
5、固定资产需外送修理，应及时通知学校领导或总务主任和财产管理员，并办理相应的出校手续。
(三)固定资产报废
1、固定资产报废应由财产管理员填写固定资产报废单。
2、报废的固定资产单价在5万元以下的、批量在5元以下的，学校审批，并送资产管理中心备案；单价5万元以上、批量在5元以上的送交教育局审批。（具体可询问财产管理员）
篇三：内控工作计划
内控工作计划
1.工作整体目标：
完善内控环境，不断提高风险防范意识，增强风险应对能力，建立健全风险防控的长效机制。
2. 主要工作：
（1）制定公司《内部控制管理手册》，完善公司内控制度体系；
（2）进一步梳理公司风险管理组织架构，明确相关岗位职责和权限，逐步建立公司全面风险防控体系。
（3）加大内部控制的宣传培训力度，对于新员工、关键岗位员工、内控相关岗位人员等不同对象组织有针对性的培训，逐步提升公司员工的风险意识和自控意识。
（6）加强公司内控队伍建设，从准入和考核两端进行完善，从而对公司内控工作的全面开展奠定良好的基础。
3.下一年主要工作内容和量化目标
4.工作计划安排表
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