篇一:国税财务报表申报手册
财务报表申报操作手册
目录
1. 登录....................................................................................................................................... 2
2. 申报....................................................................................................................................... 4
2.1. 下载报表 ........................................................................................................................... 4
2.2. 填写报表 ........................................................................................................................... 7
2.2.1. 手工录入 ....................................................................................................................... 7
2.2.2. 导入数据 ....................................................................................................................... 8
2.3. 数字证书签名提交表单 ................................................................................................. 10
2.4. 输入用户密码提交表单 ................................................................................................. 14
2.5. 提交表单 ......................................................................................................................... 14
3. 查询申报处理结果 ............................................................................................................. 17
1. 登录
(1) 访问网上办税服务大厅: /retype/zoom/d1a2ffa0f524ccbff12184c4?pn=2&x=0&y=7&raww=895&rawh=569&o=png_6_0_0_135_684_621_394_892.979_1262.879&type=pic&aimh=305.1620111731844&md5sum=c34b8b3680f87e8e97772ad361fd086c&sign=fdf16ebaa9&zoom=&png=0-348622&jpg=0-0" target="_blank">点此查看
(3)点击网上拓展后进入离线申报系统。
(4)点击主菜单上的“我要申报”,则左边菜单栏会出现该纳税人所有可以申报的项目,如下图。
2. 申报
2.1. 下载报表
(1)点击左边菜单栏中的“财务报表”链接,会出现财务报表的下载页面,如下图:
(2)应申报财务报表(年报)
进行企业所得税年度汇算清缴申报时,系统将自动在“应申报财务报表(年报)”栏目中生成应申报记录,纳税人无需手工选择所属期,可直接在“应申报财务报表(年报)”栏目中选择会计制度类型,然后点击“下载电子表单”,如下图所示。
(3)自定义申报表属期
进行企业所得税季度申报和其他属期(月报等)税种申报时,纳税人既需要手工选择财务报表类型,也需要手工选择报表所属期。具体步骤如下:
首先按照上面步骤进入“财务会计报表”类型和属期选择页面,然后在会计制度类型中选择所适用的会计制度类型,如下图所示。
然后点击“报表所属期起”右边的图标会弹出日期选择框,选择一个日期作为“报表所属期起(注:属期起只能是每个月的1号)”,如下图所示。
再点击“报表所属期止”右边的图标会弹出日期选择框,选择一个日期作为“报表所属期止(注:属期止只能是每个月的最后一天)”,如下图所示。
篇二:税务情况说明书
情 况 说 明 书
因公司电子财务系统中病毒,导致2013年X月份至2013年X月份期间财务报表出现错乱。我公司财务人员当时没有及时发现,就已上传了网上报税系统。导致所上传报表数据均为错误,无法如实向税务反映真实财务情况。具体错误附上错误报表及正确报表说明。
现向有关上级税务机构部门提出申请:将2013年X月份一直至今所上传的财务报表和所得税核算均予以注销,再重新上传申报。
我公司将引以为诫,完善财务系统,加强对人员的培训,杜绝类似事情的再次发生。
某某有限公司
篇三:1月送国税局纸质报表t
关于收取2013年纸质报表资料的通知
尊敬的纳税人:
我局2013年度的纸质纳税申报资料及财务报表(指填报日期为公历
2013.01.01-----2013.12.31期间的已经申报过的各类报表,包括:在2013年的1月份填报的12年财务报表的年报表、5月份填报的所得税的年报表、关联企业业务往来表等,均在此次范围内)。具体收取时间定于2014年1月1日起,为期一个月,报送地址为316房间。(具体明细附后)。如有不明事宜,可与管理员联系。
大连市西岗区国家税务局
二O 一三年十二月三日
请各纳税人按照以下具体类型及顺序报送:
一、增值税小规模纳税人同时包括在我局缴纳企业所得税的企业:
1、填报日期为2013年1-12月,增值税纳税申报表月报12张、季报4张( 2012年第四季度1张、2013年前三季度3张);
2、填报日期为2013年8-12月,增值税纳税申报表附列资料月报4张, 季报1张( 2013
年三季度1张);
3、填表日期为2013年1-12月,所得税季度预缴纳税申报表4张(2012年第四季1张、2013年前三季度3张);
4、填表日期为2013年5月,所得税年度纳税申报表12张,核定征收2张;
5、填表日期为2013年5月,关联业务往来报告表11张;
6、填报日期为2013年1-12月,资产负债表5张 ;(2012年第四季1张、2013年前三季度3张,2012年财务年报1张,);
7、填报日期为2013年1-12月,利润表5张;(2012年第四季1张、2013年前三季度3张,2012年财务年报1张,);
8、填报日期为2013年1月,现金流量表1张;(2012年财务年报表)
9、填报日期为2013年5月,审计报告1份;(指外资企业)
二、增值税一般纳税人同时包括在我局缴纳企业所得税的企业:
1、填报日期为2013年1-12月,增值税纳税申报表 共12张;
2、填报日期为2013年1-12月,附列资料(一)、(二)、(三)、(四)共32张;表
(三)、(四)8月以后新增;
3、填报日期为2013年8-12月,文化事业建设费申报表4张(8月以后新增);
4、填报日期为2013年8-12月,应税服务扣除项目清单4张(8月以后新增);
5、填表日期为2013年1-12月,所得税季度预缴纳税申报表4张(2012年第四季1张,2013年前三季度3张);
6、填报日期为2013年5月,年度所得税共12张,核定征收2张;
7、填报日期为2013年5月,关联业务往来报告表共11张;
8、填报日期为2013年1-12月,资产负债表 共13张;(其中2012年财务年报1张);
9、填报日期为2013年1-12月,利润表 共13张(其中2012年财务年报1张);
10、填报日期为2013年1-12月,附报资料共12张;
11、填报日期为2013年1月,现金流量表 1张(2012年财务年报表);
12、填报日期为2013年1-12月,海关抵扣清单,据实报送;
13、填报日期为2013年1-12,出口企业附报资料表 据实报送
14、填报日期为2013年5月,审计报告1份;(指外资企业)
三、只缴纳企业所得税的企业:
1、填表日期为2013年1-10月,所得税季度预缴纳税申报表4张(2012年第四季度1张,
2013年前三季度3张);
2、填报日期为2013年5月,年度所得税申报表12张、核定征收2张;
3、填报日期为2013年5月,关联业务往来报告表共11张;
4、填报日期为2013年1-12月,资产负债表共5张;(2012年第四季度1张、2013年前三季度3张、2012年财务年报1张)
5、填报日期为2013年1-12月,利润表共5张;(2012年第四季度1张、2013年前三季度3张、2012年财务年报1张)
6、填报日期为2013年1-12月,附报资料共4张(2012年第四季度1张、2013年前三季度3张);
7、填报日期为2013年1月,现金流量表1张;(2012年财务年报表)
8、填报日期为2013年1-12月,海关完税证抵扣清单 ,据实报送;
9、填报日期为2013年1-12月,出口企业附报资料表,据实报送;
10、填报日期为2013年1-12月,固定资产抵扣情况表,据实报送;
11、填报日期为2013月5月,审计报告 共1份;(外资企业)
大连市国家税务局 2013年12月03日